每經(jīng)記者｜張壽林    每經(jīng)編輯｜王可然    

近日，A股、H股共計(jì)41家上市內(nèi)地銀行2017年業(yè)績(jī)報(bào)告悉數(shù)披露。2017年，41家上市銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)合計(jì)15409.72億元人民幣，比2016年增長(zhǎng)5.10%，增速提高1.42個(gè)百分點(diǎn)。這是41家上市銀行連續(xù)第二年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)增速提升。

截至2017年末，41家上市銀行不良貸款余額合計(jì)13095.73億元人民幣，比上年底增加567.95億元，加權(quán)平均不良貸款率從2016年底的1.65%下降至1.55%。

利潤(rùn)增速提升，資產(chǎn)質(zhì)量改善，不過(guò)安永近日發(fā)布的“上市銀行2017年回顧及未來(lái)展望”報(bào)告指出，盡管41家上市銀行凈利潤(rùn)增速持續(xù)回升，但ROA和ROE持續(xù)下降，經(jīng)營(yíng)效率有待提升。

該報(bào)告進(jìn)一步指出，上市銀行凈利潤(rùn)增速上升的原因之一是資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)中向好，撥備計(jì)提增速放緩。

資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨較大壓力

除了不良率下降之外，41家上市銀行的關(guān)注類貸款比率和逾期貸款比率也保持下降趨勢(shì)。2017年末關(guān)注類貸款占比及逾期貸款占比分別為2.97%和2.02%，上年末二項(xiàng)對(duì)應(yīng)為3.30%和2.44%。

安永亞太區(qū)金融服務(wù)部審計(jì)服務(wù)主管蔡鑒昌指出，盡管不良貸款率、關(guān)注類貸款比率、逾期貸款率等各項(xiàng)指標(biāo)均有好轉(zhuǎn)跡象，但是部分上市銀行逾期90天以上貸款余額仍高于不良貸款余額，產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)客戶和高負(fù)債杠桿企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)仍在持續(xù)暴露，41家上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量仍然面臨較大壓力。

報(bào)告顯示，41家上市銀行中，2017年末逾期90天以上貸款與不良貸款比例下降至86.72%。但整體來(lái)看，全國(guó)性股份制銀行以及城/農(nóng)商行逾期90天以上貸款余額仍高于不良貸款余額，資產(chǎn)質(zhì)量仍然面臨較大壓力。

貸款減值損失計(jì)提金額同比增長(zhǎng)7.17%，比2016年放緩8.68個(gè)百分點(diǎn)。這釋放了銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)空間。報(bào)告指出，41家上市銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)另一個(gè)主要影響因素就是貸款撥備計(jì)提增速減緩。

投資類資產(chǎn)占比有所下降

報(bào)告指出，體現(xiàn)銀行盈利競(jìng)爭(zhēng)力的凈息差在上一年整體收窄后，2017年大型銀行和其他銀行凈息差變動(dòng)趨勢(shì)出現(xiàn)分化。41家上市銀行中，工行、建行、農(nóng)行、中行和郵儲(chǔ)銀行等五家銀行凈息差上升，其他的若不包括張家港農(nóng)商行和無(wú)錫農(nóng)商行，則凈息差繼續(xù)下降。

利息凈收入是銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，報(bào)告指出，受工行、建行、農(nóng)行、中行和郵儲(chǔ)凈息差止跌回升的拉動(dòng)影響，41家上市銀行2017年利息凈收入同比增長(zhǎng)5.10%。

從貸款業(yè)務(wù)占比來(lái)看，截至2017年末，41家上市銀行貸款類資產(chǎn)占比達(dá)到49.35%，較上年末升2.12個(gè)百分點(diǎn)。投資類資產(chǎn)、同業(yè)資產(chǎn)占比均有所下降。截至2017年末，投資類資產(chǎn)、同業(yè)資產(chǎn)占比分別為29.51%、5.91%，分別較上年末降0.57個(gè)百分點(diǎn)、1.15個(gè)百分點(diǎn)。

成本收入比也是體現(xiàn)銀行盈利能力的重要指標(biāo)之一，報(bào)告指出，2017年41家上市銀行平均成本收入比31.31%，較上年上升1.10個(gè)百分點(diǎn)。