每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜何劍嶺    

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2月24日晚間，粵開證券披露了2021年年度報(bào)告。報(bào)告顯示，2021年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入12.04億元，同比上升26.84%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)1.06億元，同比下滑30.54%；歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)2.52億元，同比上升59.59%。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，2021年粵開證券營業(yè)外支出達(dá)2.06億元，同比大增1683.87%，據(jù)悉主要是因民事訴訟預(yù)計(jì)的損失增加。

粵開證券表示，報(bào)告期內(nèi)公司明確了十四五期間堅(jiān)定推動(dòng)增資擴(kuò)股及IPO上市，目前正積極推動(dòng)定增工作重啟，推進(jìn)定增審核工作，盡早實(shí)現(xiàn)公司本輪增資目標(biāo)。

三大主力業(yè)務(wù)收入均實(shí)現(xiàn)同比增長(zhǎng)

粵開證券2021年年度報(bào)告顯示，報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入12.04億元，同比上升26.84%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)1.06億元，同比下滑30.54%；歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)2.52億元，同比上升59.59%。截至報(bào)告期末，公司總資產(chǎn)196.06億元，較年初上升26.78%；歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)50.76億元，較年初上升2.26%；扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率5.02%，比2020年同期上升1.80個(gè)百分點(diǎn)。

從收入構(gòu)成來看，2021年證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入3.85億元，證券自營業(yè)務(wù)收入2.98億元，信用交易業(yè)務(wù)收入2.46億元，三大業(yè)務(wù)分別同比增長(zhǎng)7.95%、72.81%和12.07%，分別占營業(yè)收入的32.02%、24.72%和20.42%。

此外，公司私募股權(quán)投資管理業(yè)務(wù)收入1.10億元，同比增長(zhǎng)247.01%；投行業(yè)務(wù)收入0.75億元，同比下滑3.17%；其他業(yè)務(wù)收入0.49億元，同比增加496.49%；資管業(yè)務(wù)收入0.40億元，同比減少51.71%。在資管業(yè)務(wù)方面，粵開證券透露，按照監(jiān)管要求，推進(jìn)“現(xiàn)金惠”大集合公募化改造已獲得監(jiān)管的無異議函，此產(chǎn)品將成為公司主動(dòng)管理轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略性產(chǎn)品。

粵開證券黨委書記、董事長(zhǎng)嚴(yán)亦斌在致投資者的信中評(píng)價(jià)道：“2021年，是粵開證券邁入全面改革、深化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵之年。我們以奔跑者的狀態(tài)爭(zhēng)當(dāng)細(xì)分賽道的領(lǐng)跑者，業(yè)務(wù)取得突破，發(fā)展勢(shì)頭總體向好：財(cái)富條線多線發(fā)力，優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)蹄急步穩(wěn)；投行條線股債并行，展業(yè)能力顯著提升；資管條線重塑體系，資產(chǎn)配置持續(xù)優(yōu)化；自營條線快速增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)收益再創(chuàng)新高；粵開資本回歸廣州，年度新增基金設(shè)立規(guī)模排名行業(yè)前列。”

民事訴訟預(yù)計(jì)損失引發(fā)營業(yè)外支出激增

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者進(jìn)一步分析粵開證券經(jīng)營情況后發(fā)現(xiàn)，2021年粵開證券營業(yè)外支出達(dá)2.06億元，同比增加1683.87%，粵開證券表示，主要因民事訴訟預(yù)計(jì)的損失增加。同時(shí)，這2.06億元也全部計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益。

記者了解到，高達(dá)2.06億元的營業(yè)外支出中，金額前三名項(xiàng)目分別是賠款支出1.95億元、罰款支出720.86萬元、違約金226.08萬元。

2016年12月1日，粵開證券與山東勝通集團(tuán)有限公司簽訂《承銷協(xié)議》，擔(dān)任“17魯勝01”“18魯勝01”“18魯勝02”的主承銷商。2019年3月15日，山東省東營市中級(jí)人民法院裁定受理了勝通集團(tuán)的重整申請(qǐng)，勝通集團(tuán)所有債務(wù)（包括存續(xù)債券）均實(shí)質(zhì)性違約。

2021年，部分債券持有者向粵開證券提起了訴訟，訴訟對(duì)象包括粵開證券在內(nèi)的債券發(fā)行中介機(jī)構(gòu)和發(fā)行人高級(jí)管理人員等，要求各被告就債券發(fā)行人的虛假陳述行為承擔(dān)其損失的連帶責(zé)任。其中根據(jù)重要性原則，粵開證券已公告2021年11月17日洛肯國際投資管理（北京）有限公司的訴訟，涉及訴訟金額1.09億元。

因此，粵開證券根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，結(jié)合相關(guān)訴訟文書、法律案例、律師意見書等，對(duì)預(yù)計(jì)可能的損失進(jìn)行了合理預(yù)估及計(jì)提。

也正是由于粵開證券在為勝通集團(tuán)發(fā)行債券提供服務(wù)時(shí)未勤勉盡責(zé)，所出具的承銷文件存在虛假記載，2021年12月20日，證監(jiān)會(huì)對(duì)粵開證券進(jìn)行了行政處罰，對(duì)粵開證券責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得660萬元，并處以60萬元罰款，共計(jì)720萬元。

視情況啟動(dòng)下一輪增資擴(kuò)股工作

粵開證券在2021年年度報(bào)告中表示，報(bào)告期內(nèi)公司明確戰(zhàn)略目標(biāo)規(guī)劃，錨定“打造一流精品特色券商”的愿景，制定了公司“十四五”規(guī)劃，明確了十四五期間“堅(jiān)定推動(dòng)增資擴(kuò)股及IPO上市、強(qiáng)化行業(yè)產(chǎn)業(yè)聚焦、強(qiáng)化區(qū)內(nèi)業(yè)務(wù)開拓”等七大核心工作任務(wù)。

同時(shí)，粵開證券還表示，將推動(dòng)定增工作落地。“公司始終將定增工作列為公司的首要任務(wù)。目前正積極推動(dòng)定增工作重啟，推進(jìn)定增審核工作，盡早實(shí)現(xiàn)公司本輪增資目標(biāo)。”公司說道。

2021年6月，粵開證券向股轉(zhuǎn)公司報(bào)送了股票定向發(fā)行申請(qǐng)文件。2021年8月，公司股票定向發(fā)行申請(qǐng)獲得中國證監(jiān)會(huì)受理。2021年9月，因前述“勝通集團(tuán)事件”中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)粵開證券進(jìn)行立案調(diào)查。受此影響，2021年10月，中國證監(jiān)會(huì)決定中止對(duì)粵開證券行政許可申請(qǐng)的審查。

因此，全力落實(shí)增資擴(kuò)股工作也成了粵開證券2022年的經(jīng)營計(jì)劃之一。同時(shí)，粵開證券也透露，并視情況啟動(dòng)下一輪增資擴(kuò)股工作。

此外，在業(yè)務(wù)層面的經(jīng)營計(jì)劃，粵開證券表示，一方面，全面加強(qiáng)財(cái)富、資管、投資三大牌照業(yè)務(wù)，夯實(shí)公司發(fā)展的根基。另一方面，以“研究、投行、私募股權(quán)投資”作為戰(zhàn)略引領(lǐng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

正如董事長(zhǎng)嚴(yán)亦斌說的，2022年，粵開證券將充分依托區(qū)域、協(xié)同股東，打造“投研-投資-投行”模式，把服務(wù)能力打造為護(hù)城河，把牌照資源轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，把網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)斗堡壘，推動(dòng)公司駛?cè)氚l(fā)展快車道。